Можно ли подать в мфц документы для налогового вычета с лечения зубов

Автор: | 7 сентября, 2023
Нет комментариев

Можно ли подать в мфц документы для налогового вычета с лечения зубов

Содержание

Подать заявление на возмещение части средств, израсходованных при протезировании зубов и иных видах лечения, можно в течение трех лет с момента оказания вам такой услуги. Если вы не успеете оформить документацию в течение этого времени, получить деньги не удастся в связи с истечением установленного законом срока давности.

  1. справка о доходах 2 НДФЛ (оригинал, выдает работодатель налогоплательщика);
  2. справка об оплате медицинских услуг (оригинал, выдает стоматологическая клиника);
  3. налоговая декларация 3 НДФЛ (заполняет сам налогоплательщик);
  4. договор с медицинским учреждением (копия) и/или другие документы, подтверждающие лечение;
  5. чеки (копия);
  6. лицензия стоматологической клиники (копия, выдает клиника, нужна не всегда);
  7. свидетельство о рождении и/или свидетельство о браке (копия, при получении налогового вычета за лечение зубов родителей, супруга или ребенка);
  8. заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (с указанием реквизитов счета для перечисления денег);
  9. может понадобиться копия паспорта, ИНН налогоплательщика.
  1. терапевтическая стоматология:
  • лечение кариеса (в т.ч. постановка пломб),
  • лечение пульпита, периодонтита (в т.ч. пломбирование канала зуба),
  • снятие зубного камня,
  • профилактика кариеса (например, покрытие зубов эмалью (ликвидом), фторирование, серебрение),
  • профессиональная гигиена полости рта, чистка зубов и т.д.
    1. пародонтология:
  • лечение заболеваний десен,
  • шинирование,
  • обработка пародонтальных карманов (например, кюретаж) и т.д.
    1. хирургическая стоматология:
  • удаление зубов,
  • лечение альвеолита, периостита,
  • установка имплантов,
  • прочие операции.
    1. эстетическая стоматология:
  • отбеливание зубов,
  • косметическое восстановление зубов и т.д.
    1. ортодонтическая стоматология (исправление аномалий зубного ряда, исправление прикуса):
  • установка брекетов,
  • установка ортодонтических аппаратов (капы, ретейнеры, элайнеры, пластины и т.д.).
    1. ортопедическая стоматология (протезирование зубов)

Как дела? С вами снова я Маша Б., рассказываю и показываю свой опыт и знания в юридической сфере, мой опыт больше 16 лет, поэтому смогу быстро Вам помочь и сейчас рассмотрим — Подать Документы На Налоговый Вычет За Лечение Зубов Через Мфц. Конечно, по какой-то причине в Вашем городе может не быть профессионалов юристов, нотариусов, адвокатов, тогда можете написать свой вопрос, и по мере обработки смогу ответить всем. А лучше всего будет для Вас спросить в комментариях у постоянных посетителей, которые, возможно,уже раньше успешно решили данный вопрос и скорее всего смогут помочь и Вам.

К дорогостоящему лечению, за которое можно получить вычет сверх лимита в 120 тыс. рублей, относятся виды лечения из перечня, утвержденного правительством Российской Федерации. В этот перечень входит хирургическое лечение врожденных аномалий и тяжёлых форм болезней системы кровообращения, органов дыхания, глаз, нервной системы, органов пищеварения, эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах, трансплантация органов, тканей и костного мозга, имплантация протезов, электрокардиостимуляторов, реконструктивные и пластические операции, терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней, злокачественных новообразований и т.д. (Полный список видов дорогостоящего лечения можно найти в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 №201.)

  1. Получить справки во время лечения.
  2. Написать заявление на вычет, предоставить его в налоговую службу вместе с копиями документов (это можно сделать заказным письмом, заметим справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ подготавливать не нужно).
  3. Получить уведомление из ФНС о праве на вычет.
  4. Предоставить уведомление и копии документов в бухгалтерию по месту работы.

Подать Документы На Налоговый Вычет За Лечение Зубов Через Мфц

Марфа Петрова решает сделать протезирование зубов в частной клинике. Месячный доход Петровой составляет 35 тысяч рублей или 420 тысяч рублей в год. Врач-стоматолог после осмотра вынес вердикт – 100 тысяч рублей. Годовая зарплата Марфы больше 120 тыс. и других трат у нее не было, поэтому она претендует на вычет в полном размере: 100000 х 13% = 13000 рублей.

  • заявление по установленной форме (опять же, по просьбе налогоплательщика его могут предоставить прямо в налоговой инспекции, а также помочь с заполнением);
  • комплект тех же документов, что перечислены в пункте 1 предыдущего раздела статьи (за исключением справки 2-НДФЛ и декларации 3-НДФЛ, их предоставление необязательно).

Возврат налога за лечение зубов неработающим пенсионерам не возможен. Если в году оплаты стоматологических услуг не было перечислений в бюджет НДФЛ (налога на доходы физических лиц), который удерживается из зарплаты, то возврат НДФЛ пенсионеру за лечение зубов (в т.ч. за протезирование зубов) не из чего производить.

  • Да, лечение зубов относится к медицинским услугам, по которым предусмотрен налоговый вычет. При этом стоматологические услуги могут быть стандартными и дорогостоящими. Так, опломбирование и протезирование зубов относится к стандартному лечению, а установка имплантов – к дорогостоящему.

Каждый совершеннолетний гражданин отдает 13% своей заработной платы в качестве подоходного налога. Однако в некоторых случаях часть налога возвращается к гражданину. Для получения налогового вычета необходимо подать заявление, по итогам которого происходит перераспределение средств. Сделать это можно через портал Госуслуги.

Документы для налогового вычета за лечение зубов

  • декларационная форма 3-НДФЛ;
  • реквизиты банковского счета, на который будут возвращены средства из бюджета;
  • справка 2-НДФЛ, которую выдает администрация вашего предприятия;
  • договор на оказание медицинских услуг стоматологической клиникой;
  • платежный документ, подтверждающий фактическую оплату за указанные услуги.

Платежным документов может являться квитанция о приеме наличных денег, либо платежное поручение о переводе в безналичной форме. Сумма платежного документа должна соответствовать условиям договора, при несоответствии эти показателей в ИФНС будет учтена цифра из квитанции или платежного поручения.

Договор представляется в виде копии, заверенной самим налогоплательщиком. Сотрудник ИФНС проверит достоверность копии договора при приеме документов. Если сумма вычета не использована полностью, остаток будет указан в декларационной форме на последующие годы.

  • в комплект документов, направляемых в инспекцию ФНС, нужно включить бланки и формы, подтверждающие наличие родственных связей (свидетельство о браке или о рождении, судебный акт, и т.д.);
  • в договоре с лечебным учреждением должны быть указаны данные лица, которому оказывались стоматологические услуги, а также информация о налогоплательщике, который оплачивал лечение зубов;
  • в платежном документе должны быть указаны данные лица, которое претендует на получение вычета, т.е. заявитель должен подтвердить, что оплачивал лечение родственника за счет своих средств.
  1. вернуть часть НДФЛ можно только при наличии официального и подтвержденного заработка/дохода;
  2. для положительного решения о предоставлении вычета удержанный НДФЛ должен быть фактически перечислен в бюджет;
  3. размер вычета по стоматологическим услугам ограничен суммой 120 000 рублей, т.е. заявитель получит не более 15 600 рублей (13% от суммы 120 000 рублей) – для отдельных видов лечебных услуг указанное ограничение не действует, можно вернуть полную стоимость лечения или протезирования;
  4. получить указанный вычет можно за себя, а также за оказание стоматологических услуг отдельным категориям родственников (супруг, дети и т.д.).

Можно ли получить налоговый вычет за лечение зубов в МФЦ

  • договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
  • справка об оплате медицинских услуг с кодом 1, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;
  • лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизиты

Вы имеете полное право, предоставив описанный выше пакет документов, подать заявление о предоставлении социальных вычетов, в связи с расходами на лечение. Налоговые органы будут обязаны вычесть сумму, потраченную на оплату медицинских услуг, из суммы вашего дохода, тем самым сократив налоговую базу.

  • договор с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
  • справка об оплате медицинских услуг с кодом 2, выданная медицинским учреждением, оказавшим услугу;
  • лицензия медицинской организации или ИП, если в договоре или справке отсутствуют ее реквизиты
  • пacпopт, yдocтoвepяющий личнocть;
  • нaпpaвлeниe oт лeчaщeгo вpaчa, пpoпиcывaют нeoбxoдимocть лeчeния или пoкyпки лeкapcтв;
  • дoкyмeнты, пoдтвepждaющиe зaтpaты нa лeчeниe: дoгoвop c мeдицинcкoй opгaнизaциeй, вce плaтeжныe aкты и чeки, cпpaвкa o pacxoдax нa лeчeбныe ycлyги;
  • кoпия лицeнзии лeчeбнoгo yчpeждeния, пpeдocтaвившeгo мeдицинcкиe ycлyги;
  • чeки нa пpиoбpeтeнныe мeдикaмeнты;
  • зaявлeниe нa вoзвpaт нaлoгa зa лeчeниe, cocтaвлeннoe пo cyщecтвyющeмy oбpaзцy;
  • дoкyмeнты, пoдтвepждaющиe poдcтвo c чeлoвeкoм, нa лeчeниe кoтopoгo были пoтpaчeны cpeдcтвa (ecли мeдицинcкиe ycлyги были oплaчeны близким poдcтвeнникoм);
  • дeклapaция 3-НДФЛ (зa гoд, кoгдa пpoвoдилocь лeчeниe) и cпpaвки 2-НДФЛ co вcex мecт paбoты – ecли нaлoгoвый вычeт плaниpyeтcя пoлyчaть в нaлoгoвoй инcпeкции;
  • зaявлeниe для пoдтвepждeния пpaвa нa вычeт для paбoтoдaтeля (coглacнo cyщecтвyющeмy oбpaзцy).

Документы, по которым оформлялся платеж, составляют на имя человека, который будет получать вычет. Рекомендуем собирать все чеки и договора с клиниками в одну папку. В 2024 году вы можете сделать вычет за траты на платные медицинские услуги предыдущих трех лет – 2022, 2024 и 2022.

Возможна ситуация, когда Вы обратились за вычетом к работодателю, но до конца календарного года не успели полностью его использовать. В данном случае Вы можете по окончании календарного года обратиться в налоговый орган (подав декларацию 3-НДФЛ) и вернуть недополученную часть вычета за счет налогов, удержанных с Вас до подачи уведомления работодателю.

— Есть лимит. Потолок для возврата — 120 тысяч рублей. Это общая сумма трат, с которых можно получить налоговый вычет (причем сюда включаются и другие социальные вычеты — например, на образование). То есть на руки вы сможете получить не больше 15 600 рублей. Но хорошая новость в том, что подобный вычет можно запрашивать каждый год.

  1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
  2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
  3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
  4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.
  1. Возвращение денежных средств осуществляется не позже 3-х лет после прохождения лечения. Если человеку установили зубные протезы в 2024 году, он может обратиться за компенсацией в 2022, 2022, 2024 году. В 2024 году возврат уже не положен.
  2. Услуги стоматолога оплачены без участия работодателя – из собственных доходов.
  3. Лечение проходило в лицензированной клинике, расположенной на территории РФ, за исключением Севастополя и Крыма.
Читать  Сколько можно получить за перелом руки страховую страховой компании при дтп

Еще почитать —>  На Что Берут Кредит Наличными

Всем, кто планирует лечить зубы и проходить иные стоматологические процедуры, необходимо знать о возможности вернуть налоговые вычеты за лечение зубов. Правом на получение компенсации обладают налоговые резиденты Российской Федерации, которые пользовались услугами лицензированных лечебных учреждений, находящихся в нашей стране. Обязательные условия: официальный доход и уплата 13% казну государства, самостоятельная оплата услуг стоматолога. Если за лечение платил работодатель, возврат не полагается.

Какие документы необходимы для налогового вычета при лечение зубов

Специальный вычет в целом предполагает возмещение части потраченных средств, выплачиваемое государством за определенное лечение. К таковому относятся и услуги, предоставляемые в стоматологической клинике. Многие считают, что данные денежные средства выплачиваются государством. Однако, это не совсем так.

Пример: Овечкина Лариса Семеновна потратила на лечение своих зубов 70 тыс. руб., а для дочери – 80 тыс. руб. В результате ее траты составили 150 тыс. руб. Но ввиду того, что общая сумма для возвращения не должна рассчитываться в размере более 120 тыс. руб., то Лариса Семеновна вправе получить лишь 15600 руб. А оставшиеся 30 тыс. руб. ей придется погасить полностью.

Неработающему пенсионеру Иванову Глебу Егоровичу установили импланты на сумму 500 тыс. руб. в 2024 году. Услуги оплачивала дочь Иванова Г. Е., Анастасия Глебовна. Это подтверждается договором на оказание мед. услуг, а также платежными квитанциями. Анастасии Глебовне следует собрать необходимые бумаги, в том числе и справку-согласование о том, что имплантация является дорогостоящей операцией. С ними следует обратиться в налоговую службу или к своему работодателю в следующем году. Тогда Анастасия Глебовна может получить компенсацию в сумме, соответствующей расходам на лечение полностью. Обратиться за вычетом можно только в ФНС.

Светлова Ирина Сергеевна заплатила за лечение зубов 100 тыс. руб. в декабре 2024 года. Она собрала все нужные бумаги, подала их в ФНС и получила уведомление о возможности применения вычета. С этим документом Светлова И. С. отправилась к работодателю и написала заявление уже в мае. Зарплата сотрудницы составляет 40 тыс. руб. Других вычетов у нее нет. Тогда с этого же месяца работодатель не удерживает у Ирины Сергеевны НДФЛ. Налогоплательщик вправе получить вычет 100 тыс. руб. * 13% = 13 тыс. руб. Таким образом, в июле сумма вычета будет выплачена, так как с 40 тыс. руб. сумма отчислений составляет 5200 руб. Поэтому с августа НДФЛ начнет удерживаться в стандартном режиме.

Претендовать на возврат денежных средств потраченных на лечение зубов имеют право физические лица, уплачивающие налог в размере 13 %. Налоговый вычет на лечение зубов можно получить не только за свое лечение, но и лечение своих детей (не старше 18 лет), супруги (супруга), родителей. Вычет на лечение предоставляется только в отношении расходов понесённых за счет собственных средств в учреждениях или организациях, имеющих лицензию на осуществление медицинской деятельности на территории РФ. В случае оплаты медицинских услуг работодателем, вычет не предоставляется.

  • копии договора налогоплательщика и страховой фирмы;
  • копия лицензии страховой фирмы (если в договоре нет сведений о ней).
  1. Передачу подготовленных документов в ФНС — в любой рабочий день года, следующего за тем, в котором заявителем были оплачены услуги стоматологической клиники.
  1. Подготовку комплекта документов:
  • паспорта;
  • справки 2-НДФЛ, а также декларации 3-НДФЛ за год, в котором человек оплачивал услуги стоматологической клиники;
  • заявления на вычет по специальной форме (можно запросить его непосредственно у налоговиков, а также проконсультироваться у них на предмет корректного заполнения данного документа);
  • копии квитанций и прочих документов, которые могут отразить факт оплаты заявителем услуг стоматологической клиники;
  • копии договора со стоматологической клиники на оказание услуг;
  • копии лицензии соответствующей медицинской организации (если сведения о ней не отражены в договоре);
  • справки, удостоверяющей оплату медицинских услуг (выдается она стоматологической клиникой по установленной законом форме).
  • по оплате лечения собственных зубов;
  • по оплате услуг стоматологической клиники, которые оказаны супругу, родителям, детям;
  • приобрели в процессе лечения зубов необходимые медикаменты за свой счет;
  • приобрели страховку по ДМС, предмет которой — лечение в стоматологии.
  • уменьшения НДФЛ, ежемесячно начисляемого на зарплату человека (в этом случае вычет, как правило, выплачивается по факту перечисления сотруднику 1 месячной зарплаты);
  • законной неуплаты данного налога в полном объеме (в этом случае выплата НДФЛ продолжается до конца года или до достижения суммы в 13% от расходов налогоплательщика на стоматологические услуги либо 15 600 рублей).

В этом случае компенсация будет представлять собой единовременную денежную выплату в размере 13% от расходов на услуги по лечению зубов (покупку медикаментов, страховки), но не более 15 600 рублей (13% от максимальной суммы, с которой по закону может быть рассчитан вычет — 120 000 рублей).

  • удостоверение личности;
  • налоговую декларацию (заполненную, форма 3-НДФЛ);
  • справку с работы о доходах (2-НДФЛ);
  • заявление установленного образца на возмещение денежных средств;
  • реквизиты счета, на который перечислять деньги.

Социальный налоговый вычет предоставляется после окончания налогового периода. Если Вы лечили зубы в 2024 году, то обратиться за получения вычета в налоговом органе Вы можете только после 1 января 2024 года. Для получения налогового вычета на лечение зубов налогоплательщик предоставляет в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:

  1. Собрать определенный пакет документов. Он будет отличаться в том или ином случае.
  2. Составить заявление установленной формы на возмещение части денежных средств гражданину.
  3. Подать документы с заявлением в налоговую службу по месту прописки человека.
  4. Дождаться ответа от ФНС. На процесс обычно уходит около 1,5-2-х месяцев. Гражданину придет письмо по указанному адресу с ответом на запрос.
  5. Подождать, пока денежные средства передадут получателю. Данная процедура требует еще около месяца ожидания.

После получения декларации и документов налоговым органом в течении трех месяцев должна быть проведена камеральная проверка. По итогам, которой Вам будет предоставлен налоговый вычет либо отказано в его предоставлении. В случае положительного решения сумма излишне уплаченного налога, указанная в Вашем заявлении, должна быть возвращена Вам в течение месяца после окончания проверки.

  • справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Оформляется по месту работы за год, в котором осуществлена оплата;
  • заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
  • медицинская справка на оплату лечения зубов;
  • документы, подтверждающие оплату: квитанция, чеки, выписка банка;
  • копия лицензии медицинского учреждения;
  • договор на оказание услуг;
  • при оформлении возмещения на ребенка, жену или мужа необходимо свидетельство о рождении малыша или о заключении брака;
  • паспорт;
  • СНИЛС и ИНН (по требованию);
  • заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ.

Список документов на налоговый вычет на лечение зубов

Стоит отметить, что эта сумма считается общей при получении вычетов по нескольким причинам (к примеру, при лечении у врача и прохождении обучения). Таким образом, у гражданина не получится вернуть налог сверх указанного лимита. Если во время лечения вы потратили большую сумму, перенести её на следующий год невозможно.

  • после окончания года, в течение которого осуществились затраты;
  • до окончания этого года, если гражданин обратился с соответствующими документами и запросом к работодателю (для этого ФНС должна подтвердить наличие у лица права на данный вычет с помощью определённого уведомления).

Гарантированный вычет выплачивается гражданам при соблюдении всех перечисленных выше условий в сумме, равной понесённым ими фактическим затратам. При этом максимальный предел такой выплаты ограничен 120 тысячами рублей (иными словами, ФНС выдаёт до 15 600 рублей).

  • удостоверение личности;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • платёжные документы, удостоверяющие факт затрат на лечение зубов, их протезирование или приобретение медикаментозных средств, назначенных врачом;
  • справка по форме 2-НДФЛ за год, в котором осуществлялась медицинская помощь;
  • заявление с просьбой о возвращении суммы налога;
  • договор на оказание медицинской услуги (если заключался);
  • документ, удостоверяющий родство с ребёнком, супругом или родителем (если гражданин оплачивает не собственное лечение);
  • ксерокопия лицензии учреждения (в случае отсутствия в заключённом договоре реквизитов организации);
  • справка о внесении средств в счёт оплаты услуги;
  • рецептурный бланк, содержащий штамп медицинского учреждения (если покупались медикаменты).
  • медицинская организация, предоставляющая стоматологические услуги, должна иметь официальную лицензию;
  • вычет рассчитывается исключительно по доходам, облагаемым НДФЛ в размере 13%;
  • оплата медицинской помощи не производилась за счёт организации, в которой работает гражданин;
  • лицо имеет на руках все необходимые документы, способные подтвердить факт затрат на лечение и приобретение выписанных врачом медикаментов.

Оформление документов на налоговый вычет за лечение зубов

6. Добавляем отсканированные справки и договоры. Подписываем электронной подписью и нажимаем «Подписать и направить». Если у вас нет электронной подписи, оформите ее в личном кабинете в разделе «Профиль» → «Получение сертификата ключа проверки электронной подписи».

Рекомендуется дополнительно прикладывать к ранее предложенному списку ИНН получателя (при наличии), а также СНИЛС. В некоторых случаях у гражданина могут запросить трудовую книжку. Но это огромная редкость. Если вычет осуществляется за лечение супруга/супруги, необходимо сделать копию свидетельства о браке. Заверять ее не нужно.

  • медицинская организация, предоставляющая стоматологические услуги, должна иметь официальную лицензию;
  • вычет рассчитывается исключительно по доходам, облагаемым НДФЛ в размере 13%;
  • оплата медицинской помощи не производилась за счёт организации, в которой работает гражданин;
  • лицо имеет на руках все необходимые документы, способные подтвердить факт затрат на лечение и приобретение выписанных врачом медикаментов.
Читать  От чего зависит плата за садик

Еще почитать —>  Норматив соцподдержки на электроэнергию для расчета льгот ветеранам в архангельске

Если точнее, то право на налоговый вычет (любого типа) предлагается тем, кто платит подоходный налог 13%. При уплате 9 или 15 процентов в том или ином налоговом периоде, право на воплощение задумки в жизнь утрачивается. Следовательно, ИП, работающие с ЕНВД или на “упрощенке”, не имеют права на вычет. Об этом должен помнить каждый человек.

Не удалось получить социальный налоговый вычет на лечение зубов? Документы собраны и представлены в полном объеме? Тогда необходимо дождаться письма из налоговой службы. В нем обязательно указывают причину отказа. На исправление ситуации отводится месяц. В течение этого времени можно донести недостающие бумаги, а также исправить иные ошибки. Заявление повторно подавать не нужно.

Социальный налоговый вычет на лечение зубов

Статья 219 НК РФ предусматривает налоговые льготы для налогоплательщиков, потративших большие суммы на такие услуги, как лечение и обучение себя и близких родственников, добровольное страхование жизни или взносы на накопительную часть пенсии. Сегодня тема нашего разговора социальный вычет на лечение зубов, максимальная сумма которого составляет 120 тысяч рублей и учитывает все «социальные» статьи расходов, а не только услуги стоматолога.

Дорогостоящие стоматологические услуги – не только те, за которыми прячутся цифры с большим количеством нулей в прейскуранте клиник. Это услуги, входящие в перечень Постановления Правительства РФ №201 от 19.03.2001. Из стоматологических услуг в списке содержатся: «Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов» и «Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции».

Примеры расчета: Марфа Петрова решает сделать протезирование зубов в частной клинике. Месячный доход Петровой составляет 35 тысяч рублей или 420 тысяч рублей в год. Врач-стоматолог после осмотра вынес вердикт – 100 тысяч рублей. Годовая зарплата Марфы больше 120 тыс. и других трат у нее не было, поэтому она претендует на вычет в полном размере: 100000 х 13% = 13000 рублей. Коротышёва Ольга потратила на услуги стоматолога 110000 рублей. Все оказанные ей услуги не относились к перечню дорогостоящих. В этом же году Ольга оплатила 40000 рублей за курсы в автошколе. Всего за год Коротышёва потратила 150000 рублей, что превышает допустимый лимит в 120000 рублей, поэтому получится вернуть только 120000 х 13% = 15600 рублей.

В случае если гражданин хочет получить вычет на родственников (муж или жена, ребенок до 18 лет, родители), то бумаги оформляются на человека, подающего на вычеты. Если речь идет о муже и жене, то тут нет разницы — на кого оформлен договор и документы на оплату. Согласно законодательству РФ все семейное имущество (и деньги в том числе) – общее.

  • оказание первой медицинской помощи пациентам с острой болью;
  • плановые осмотры;
  • профилактика заболеваний полости рта;
  • терапевтические услуги;
  • пародонтологическая помощь;
  • косметическая стоматология;
  • установка брекетов;
  • реабилитации и пр.

Документы для налогового вычета за лечение зубов

Необходимо сделать налоговые вычеты на лечение зубов? Какие документы пригодятся гражданину при подобных обстоятельствах? Если исключить все ранее перечисленные бумаги, то в целом список всего необходимого не такой уж и большой. Достаточно заранее подготовиться к подаче заявления.

  1. Договор со страховой компанией или полис. В ИФНС подается заверенная копия договора/полиса.
  2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты страховых взносов (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
  3. Лицензия страховой организации на осуществление страховой деятельности. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
    Примечание: если в договоре со страховой компанией указаны реквизиты лицензии, то отдельное предоставление лицензии не является обязательным.

В тоже время, если все платежные документы у Вас на руках, то Вы можете приложить их копии к налоговой декларации. Некоторые налоговые инспекции (особенно в регионах России) до сих пор требуют предоставить копии платежных документов (это незаконно, но в некоторых случаях их проще приложить, чем оспаривать их требование).

Декларация подается в Инспекцию по окончанию года, в котором проходило лечение. Заявление гражданина рассматривается налоговыми органами в течение трех месяцев. В этот период проводится камеральная проверка. И по ее итогам принимается либо положительное, либо отрицательное решение.

  1. Рецепт по форме N 107-1/у со специальным штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика». Такой рецепт выдается Вашим лечащим врачом: либо сразу вместе с получением аналогичного бланка для аптеки, либо позже на основании записей в медицинской карте. В ИФНС подается оригинал рецепта.
  2. Платежные документы, подтверждающие факт оплаты медикаментов (например, платежные поручения или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.

Договор с медицинской клиникой, в которой были оказаны платные услуги, документы, подтверждающие факт оплаты, лицензия клиники на медицинскую деятельность клиники. На территории и Российской Федерации. Эти документы нужно получить в клинике, где вы проходили лечение.3.

На оплату лечения: На оплату дорогостоящих видов лечения: На приобретение медикаментов: На страховые взносы по договору ДМС: При оплате лечения или взносов, приобретение медикаментов за членов своей семьи необходимо также представлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке). ^ Получить социальный вычет можно двумя способами – в налоговом органе или у работодателя. По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства.

  1. у юридического лица либо индивидуального предпринимателя нет лицензии установленного образца;
  2. протезирование проводилось не в РФ;
  3. протезирование оплатил работодатель;
    • у юридического лица либо индивидуального предпринимателя нет лицензии установленного образца;
    • протезирование проводилось не в РФ;
    • предоставлены не все документы или же предъявленные документы оформлены не в соответствии с установленными требованиями;
    • протезирование оплатил работодатель;
    • у налогоплательщика в том периоде, когда проводилось протезирование, не было доходов, облагаемых по ставке 13%.
  5. предоставлены не все документы или же предъявленные документы оформлены не в соответствии с установленными требованиями;
  6. у налогоплательщика в том периоде, когда проводилось протезирование, не было доходов, облагаемых по ставке 13%.

Налоговый вычет за стоматологические услуги относится к социальным вычетам (как и, например, ). Вычет применяется при расчете размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ или «подоходный» налог). За какое лечение зубов можно получить налоговый вычет?

При этом срок исчисляется после периода, в котором непосредственно были осуществлены такие затраты.Например: субъект осуществил оплату протезирования в 2024 , вернуть НДФЛ он может в течение 2022, 2024 и 2024 г.Справка: Документы на налоговый вычет за лечение зубов необходимо подавать за каждый год, а не за весь период.Многие виды таких платежей ограничены в периодичности получения: можно оформить не более 1 раза за всю жизнь. За стоматологические манипуляции пациент может получить вычет неограниченное количество раз, но не более 1 раза в год.

  1. Подача заявки в бухгалтерию. Установленной формы нет, пишется в свободной форме.
  2. Сбор необходимой документации.
  3. Подача в ФНС заявления на отправку работодателю уведомления, гарантирующего льготу конкретному гражданину.
  4. Предоставление справки с ФНС работодателю.

Законом оговорено, что налоговый вычет может быть предоставлен за протезирование зубов. Условием его получения является наличие отчислений подоходного налога в бюджет. Получателем соответствующей преференции вправе стать обладатель официальной зарплаты и других видов доходов. Выплата гарантирована:

Вычет с суммы более чем 120 000 назначается только за дорогостоящие процедуры. Протезирование не входит в этот перечень, что подтверждает письмо финансового министерства, что от 25.12.2006 г. Но, тем же документом предусмотрено право Минздравсоцразвития самостоятельно устанавливать позиции в этом списке.

Рады приветствовать всех, кто оказался на страницах нашего юридического портала «SocLgoty.ru». Если вас заинтересовала эта статья, значит, вы интересуетесь особенностями предоставления социальных медицинских льгот. В этом материале рассмотрим налоговый вычет на лечение зубов, обсудим, выделяют ли его в 2024 году.

Статья будет интересна каждому налогоплательщику, не знающему как оформить налоговый вычет в медицине, в том числе на лечение зубов. Мы рассмотрим возможные нюансы, особенности подачи и требуемый список документов. Поговорим также о лимитах и некоторых других моментах.

Компенсация за лечение и протезирование зубов пенсионерам показана только в том случае, если они официально трудоустроены и являются плательщиками НДФЛ. Процедура получения денег такая же, как описано выше. Если же пенсионер не работает, налоговый вычет ему не показан, однако есть одна хитрость. Можно получить компенсацию через трудоустроенного ребенка. Для этого во всех документах, предоставляющих в налоговую, должно фигурировать его имя.

Лечение у стоматолога стало одной из самых затратных процедур. Полноценное лечение зубов не по карману многим гражданам, особенно малообеспеченным и социально незащищенных слоев населения. Проявляя о них заботу, правительство РФ установило возможность получить компенсацию за лечение и протезирование зубов.

Отныне понятно, как получить налоговый вычет на лечение зубов. Данная процедура при правильном подходе не является трудной. Каждый официально трудоустроенный гражданин способен вернуть деньги за лечение зубов или иные медицинские услуги. Достаточно собрать документы установленного образца.

  • Сумму, потраченную на лекарства и лечение у стоматолога
  • Информацию о том, сколько у вас удержали налога за прошедший период
  • Чеки, подтверждающие количество потраченных денег
  • Реквизиты, на которые нужно перечислить средства

Чтобы грамотно подготовить заявление на вычет за лечение зубов, нужно ориентироваться на требования налоговой инспекции вашего региона. В основном все бланки заявлений одинаковые, но лучше заранее созвониться с налоговой вашего субъекта и уточнить, нет ли каких-то особенностей. Можно подготовить заявление и в свободной форме, но есть вероятность, что его не примут. Ознакомиться с примером заявления на вычет в свободной форме можно у нас сайте ().

Читать  Сколько дней принимается решение о статусе малоимущей многодетной семьи в тюмени

Еще почитать —>  Сколько готовится социальная карта студента колледжа

В результате в первый год Ушаков отдал 110 тыс. руб. и вернул 14,3 тыс. руб. (110 000 × 13%). Во второй – был оплачен остаток 100 тыс. руб., и возврат составил 13 тыс. руб. (100 000 × 13%). Общая сумма ‒27,3 тыс. руб. А если бы Ушаков оплатил все в один год, то смог бы вернуть только 15,6 тыс. руб.

Пример. Егоров посетил зубной кабинет, в котором его осмотрели, сделали снимки, прочистили канал, поставили пломбу. Все это обошлось в 21 тыс. руб. Возместить часть расходов за счет НДФЛ налоговая отказалась, т.к. лечащий врач не имел соответствующей лицензии.

  1. Собирают документы, дающие право на госпомощь.
  2. Предоставляют их в налоговую вместе с заявлением о составлении уведомления на получение льготы (можно это сделать по интернету).
  3. Через месяц его забирают.
  4. Относят его в бухгалтерию на работе и там же пишут заявление в свободной форме о возвращении НДФЛ.
  • пенсионеры на заслуженном отдыхе;
  • неработающие студенты;
  • матери в декретном отпуске;
  • ИП на спецрежиме;
  • лица, которые лечились за счет работодателя;
  • налогоплательщики, прошедшие терапию у доктора или в клинике, не имеющих государственной аккредитации.

Пример. Ожегов не знал, что расходы на восстановление зубов и поддержание их в порядке можно частично компенсировать подоходным налогом, удержанным из его заработной платы. В 2024 г. он узнал эту приятную для него новость и решил заявить на льготу за 3 предыдущих года.

Проверка представленных сведений занимает до 3 месяцев. После вынесения вердикта заявитель получает соответствующее уведомление в срок до 10 дней. Затем нужно подать заявление с указанием реквизитов для перечисления средств. Выплаты производятся в течение месяца после подачи такого заявления.

Особого внимания заслуживает возврат средств при лечении родственников. В данном случае надо знать несколько правил. Одним из них является то, что все платежные документы и договора на оказание услуг должны быть оформлены на имя лица, оплачивающего лечение, а не на того человека, который проходит обследование.

  • Сумму, большую, чем годовой подоходный налог, получить нельзя.
  • Максимальный размер средств, которые могут быть выплачены пациенту для покрытия его расходов, составляет 120 000 рублей.
  • Выплата не будет больше 13% от суммы затрат на лечебные процедуры.
  • После завершения года, когда проводились лечебные процедуры, нужно собрать все требуемые документы и представить их в срок до 30 апреля в местное отделение ФНС лично, либо ценным письмом по почте.
  • После проверки информации, указанной в полученных документах, налоговики не позднее, чем через 3 месяца, должны принять решение о возможности возмещении расходов или об отказе это делать и передать заявителю соответствующее уведомление.
  • И, при положительном решении, останется только проконтролировать поступление платежа на счет, который был указан в заявлении – он должен быть произведен в месячный срок.

Пациент получает в месяц 30 000 руб., за год — 360 000 руб. С них будет вычтено 13% подоходного на сумму 46 800 руб. За год на эндопротезирование зубов потрачено 180 000 руб., но, с учетом того что максимально возможен вычет только 120 000 руб., компенсация составит только 15 600 рублей. Она будет выплачена пациенту полностью, поскольку выплаченная им за год сумма налогов (46 800 руб.) превышает эту величину.

Те,кто получал налоговой вычет за лечение зубов, утверждают, что существует шанс вернуть часть денег за многие процедуры, включая установку имплантов. Такая услуга в стоматологии является одной из наиболее дорогостоящих, поэтому вопрос ее частичной компенсации не может не интересовать потенциальных пациентов.

При этом исключение в отношении ограничения не распространяется, если вам следует заказать дорогостоящую медицинскую услугу, там сумма будет гораздо выше. Однако, например, налоговый вычет на имплантацию зубов может и не входить в перечень таких услуг, все следует уточнять у врача в клинике.

Вполне естественно, что закономерным будет вопрос о том, сколько раз можно воспользоваться правом погасить частично стоимость лечения налоговым вычетом. Ответ прост: льгота действительна один раз в году, независимо от того, сколько раз при этом вы обращаетесь к стоматологу или приобретаете те или иные лекарства.

С 2024 года у граждан появилась возможность получить возврат денежных средств не только в ИФНС, но и у работодателя. Нужно собрать пакет документов на налоговый вычет за лечение зубов, отдать его на проверку в налоговую инспекцию и в случае принятия положительного решения получить уведомление о праве применения социального вычета. С этим документом вы отправляетесь в бухгалтерию компании и пишите на применение вычета. С того месяца, как вы написали заявление, НДФЛ с вас удерживать не будут.

  • 13% от стоимости дорогостоящей стоматологической помощи.
  • 13% от исходной суммы – 120 000 руб. от общих затрат. В данной ситуации сумма подоходного налога зависит от уплаченных налогов за прошедший год. Когда в процессе стоматологического вмешательства было потрачено денег больше, чем официально зарабатывает гражданин, возмещение налога за лечение зубов можно осуществить посредством родственника.
    • Пo мecтy paбoты. B дaннoм cлyчae пpoцeдypa бyдeт пpoxoдить быcтpee: в тeчeниe oднoгo мecяцa инcпeктopы paccмoтpят дoкyмeнты и выдaдyт yвeдoмлeниe paбoтoдaтeлю. Пocлe этoгo пpeдпpиятиe или фиpмa пepecтaнeт yдepживaть c coтpyдникa eжeмecячный пoдoxoдный нaлoг дo тex пop, пoкa нyжнaя cyммa нe бyдeт в пoлнoй мepe кoмпeнcиpoвaнa. Oфopмлять cпpaвкy 2-НДФЛ и дeклapaцию 3-НДФЛ в дaннoм cлyчae нe пpидeтcя.
  • Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
  • Заявление о возврате налога излишне уплаченного налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
  • Справку 2-НДФЛ о доходах за год, в котором оплачивалось лечение. Данная справка выдается работодателем.
  • Копию договора на оказание медицинских услуг (если такой заключался);
  • Копию лицензии медицинского учреждения, если информация о такой лицензии отсутствует в договоре;
  • Копии платежных документов, подтверждающих оплату лечения зубов. Такими документами могут быть: кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т.п.;
  • Копию документа, подтверждающего родство или попечительство в случае, если оплата производилась за лечения родственника или подопечного;
  • Оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утверждённой Приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256 (в справке должен быть указан код оказанных медицинских услуг 1 или 2).

В России работающим гражданам полагаются налоговые вычеты в случае, если было приобретено жилое помещение, если гражданин занимается меценатством, получает образование, заключил договор медицинского страхования и уплачивает пенсионные взносы. Вычет это возврат некоторой части налога, который человек регулярно выплачивает со своего дохода. Облагается в России доход по ставке 13%.

Boзвpaт нaлoгa зa лeчeниe пpeдycмoтpeн Нaлoгoвым кoдeкcoм PФ. Bocпoльзoвaтьcя тaкoй вoзмoжнocтью пoлyчитcя лишь в тoм cлyчae, ecли лeчeниe пpoвoдилocь нa тeppитopии Poccии. Иcключeниe дoпycтимo тoлькo для житeлeй Ceвacтoпoля и Pecпyблики Кpым, кoтopыe мoгyт вocпoльзoвaтьcя плaтными мeдицинcкими ycлyгaми в yкpaинcкиx клиникax.

BAЖНO! Чeткий cpoк пoдaчи дeклapaции 3-НДФЛ нe ycтaнoвлeн. Ocнoвнoe тpeбoвaниe зaключaeтcя в тoм, чтoбы зaкoнчилcя кaлeндapный гoд, в тeчeниe кoтopoгo были oкaзaны плaтныe мeдицинcкиe ycлyги. Нaпpимep, ecли зaявитeль oплaчивaл лeчeниe в 2024 гoдy, тo oбpaтитьcя в нaлoгoвый opгaн и пpeдocтaвить дoкyмeнт пo фopмe 3-НДФЛ oн cмoжeт в любoй paбoчий дeнь 2024 гoдa.

Как получить налоговый вычет за лечение зубов в 2024 году – какие документы нужны

Этот вид вычета носит название «социальный» и регламентируется ст. 219 НК РФ, многие нюансы прямо в статье не прописаны, а следуют из общего толкования закона. По социальному вычету можно вернуть также деньги, потраченные на обучение, негосударственное пенсионное страхование, благотворительность.

  • вычет могут получить только сотрудники, с заработной платы которых работодатель оплатил данный налог. Причем учитывается только зарплата, указанная в документах, то есть официальная («белая»);
  • у медицинской организации должна быть лицензия, выданная российскими надзорными органами, подтверждающая право оказывать стоматологические услуги;
  • вычет можно получить не только за себя, но и за всю семью. То есть, деньги можно вернуть и за лечение зубов ребенка или мужа (жены);
  • законодательством установлен лимит для суммы затрат, с которой считаются выплаты. Он составляет 120 000 рублей для всего социального вычета, то есть, также включая расходы на обучение, создание накопительной части пенсии и т.д. Таким образом, рассчитав с этой суммы 13%, получается, что за каждый год можно получить только максимум 15 600 рублей по всем социальным вычетам.

Общий алгоритм выглядит следующим образом: собрать документы, написать заявление. При этом, вычет можно быть предоставлен как налоговой, так и работодателем. В последнем случае это можно сделать быстрее и тогда работодатель будет начислять налог в меньшем объеме. Для налоговой потребуется заполнение декларации, и заявитель получит «живые» деньги.

  • подготовить документы, подтверждающие право на него (договор, лицензия, справка о доходах, справка об оплате из медорганизации);
  • предоставить их в налоговую вместе с письмом по образцу из письма ФНС РФ №№ БС-4-11/500@ от 16.01.2022г.;
  • через месяц получить уведомление;
  • отдать его работодателю.

Налоговый вычет – это сумма, на которую может быть уменьшена налоговая база налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Его можно предъявить к возврату после уплаты налога или снизить уплачиваемую сумму изначально. По налоговому законодательству РФ, налоговый вычет по НДФЛ может получить гражданин, если он в налоговом периоде делал расходы на лечение, в том числе и зубов.

21 Апр              243      

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *