Протезирование платное можно вернуть 13 проц

  1. Подготовить комплект следующих документов:
  • декларацию по форме 3-НДФЛ (составив документ самостоятельно или обратившись в фирму, оказывающую подобные услуги);
  • справку 2-НДФЛ (попросив ее сделать в бухгалтерии ООО «Лайт»);
  • копию договора с ООО «Смайл» на оказание стоматологических услуг ;
  • копию лицензии ООО «Смайл», действующей на момент оказания услуг (попросив ее предоставить в регистратуре клиники);
  • оригинал справки от ООО «Смайл», подтверждающей факт оплаты оказанных услуг (аналогично, запросив ее в регистратуре);
  • оригинал кассового чека, оформленного кассиром ООО «Смайл» непосредственно при оплате стоматологических услуг (опять же, обратившись в регистратуру).
  1. Открыть счет в банке (обычный, на физлицо, можно «до востребования»), попросить у банковских работников распечатать его реквизиты. Или же, если подобный счет у Иванова А.В. уже имеется — просто узнать в банке его реквизиты.
  2. Заполнить заявление на получение вычета (взяв его форму в Налоговой инспекции по месту прописки или скачав с сайта ФНС).

Установка зубных протезов в общем случае является платной стоматологической услугой. В соответствии с положениями статьи 219 Налогового Кодекса, расходы на медицинские услуги, оказанные на коммерческой основе, могут быть использованы в качестве основания для получения налогового вычета — относящегося к категории социальных.

Как получить налоговый вычет за протезирование зубов

  1. Пациент стоматологической клиники официально трудоустроен и получает официальную заработную плату, с которой удерживается налог в размере 13 процентов;
  2. Стоматологическая клиника имеет лицензию на оказание медицинских услуг, выданную в соответствии с законодательством РФ;
  3. С момента лечения прошло менее 3-лет, обратиться за налоговым вычетом можно в течение 3-х лет с момента оплаты медицинских услуг.

Налоговый вычет на протезирование не предусмотрен для пенсионеров, за исключением официально трудоустроенных граждан пенсионного возраста. Также не могут претендовать на получение льготы официально не работающие пациенты и индивидуальные предприниматели.

Документы на вычет необходимо предоставить в ИФНС после завершения финансового года (совпадает с календарным). Если лечились в 2019 г., имеете право заявлять в ИФНС о вычете с 1 января 2020 г. до 31 декабря 2022 г. (максимум три года!). При этом возврат будет оформлен за тот год, когда фактически оплачивали стоматологические услуги.

  • Копию договора с клиникой.
  • Справку, подтверждающую оплату стоматологических услуг (оригинал).
  • Платежные документы (рецепты, чеки) на покупку лекарств. Не забывайте делать ксерокопии, так как чернила чеков быстро выцветают. Рецепт с подписью врача нужен в двух экземплярах – для аптеки и ИФНС (с печатью!).
  • Копию лицензии клиники. Не нужна, если реквизиты лицензии указаны в договоре.
  • Справку о зарплате 2-НДФЛ за тот год, когда оплачивали лечение (вернуть вычет можно в течение трех лет!). Получите в бухгалтерии по месту работы.
  • Налоговую декларацию 3-НДФЛ. По новому упрощенному порядку с января 2021 г. вычеты за 2020 г. также можно вернуть без заполнения 3-НДФЛ.
  • Два экземпляра заявления на вычет (на имя начальника налоговой службы). После приема документов на ваш экземпляр ставят дату и подпись инспектора.
  • Копии паспорта и ИНН.
  • Если лечили детей, супругов или родственников: свидетельство о браке, свидетельство о рождении ребенка или ваше свидетельство о рождении (если лечили родителей).
Еще почитать --->  Обязан ли родитель подавать декларацию при продаже квартиры ребенком

Начинать подготовку документов нужно по окончании года, в котором было оплачено лечение. Оформлять налоговый возврат возможно за медицинские услуги, оказанные в течение предыдущих 3 лет. Выплаты производят на указанный расчетный счет при положительном решении, спустя 4 месяца после подачи необходимых документов. Либо не удерживают НДФЛ при начислении заработной платы.

Разница между этими кодами заключается в том, что при дорогостоящем лечении осуществляется возврат 13% от полной затраченной пациентом суммы. В остальных случаях сумма, от которой рассчитывают 13% составляет не более 120 000 рублей.

Налоговый вычет за лечение зубов

Важно : возврат налога за лечение зубов можно оформить не только за собственное лечение, но и за понесенные расходы на лечение родственников (супруг, родители, дети до 18 лет). Но в этом случае вы будете обязаны предоставить в налоговую службу еще и документы, подтверждающие ваше родство. Задать вопросы по оформлению налогового вычета – вы можете по следующим телефонам в нашей клинике: +7 (495) 106-02-36 или +7 (495) 106-02-48 .

На основании собранных вами документов вам будет необходимо подготовить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, а также заполнить заявление в налоговую инспекцию на возврат налога. Это наиболее сложный этап получения налогового вычета, но есть большое количество онлайн-сервисов, в которых вам за 3% от суммы вычета помогут заполнить все документы.

Плaтнoe лeчeниe и пpoтeзиpoвaниe зyбoв являeтcя дoвoльнo дopoгocтoящeй пpoцeдypoй, пoэтoмy paзмep нaлoгoвoгo вычeтa зa oкaзaниe дaннoй ycлyги мoжeт быть внyшитeльным. Cтoмaтoлoгичecкиe ycлyги являютcя oдними из нaибoлee вocтpeбoвaнныx в мeдицинcкoй cфepe, пoэтoмy вoпpoc o тoм, кaк вepнyть 13 пpoцeнтoв зa лeчeниe зyбoв, вoзникaeт y мнoгиx poccиян.

  1. Этaп пepвый: лeчeниe. Eгo cлeдyeт пpoвoдить в aккpeдитoвaннoй клиникe, cпocoбнoй oфopмить вce тpeбyeмыe дoкyмeнты для тoгo, чтoбы пoлyчить нaлoгoвый вычeт нa лeчeниe зyбoв. B чacтнocти, пocлe oкoнчaния вcex пpoцeдyp, клиникa дoлжнa пpeдocтaвить клиeнтy cпpaвкy, пoдтвepждaющyю фaкт oплaты ycлyг. B дoкyмeнтe oбязaтeльнo нyжнo yкaзaть кoд пpeдocтaвлeннoй ycлyги:
    • 1 – oбычнoe лeчeниe;
    • 2 – дopoгocтoящee лeчeниe, вxoдящee в пepeчeнь ycлyг Mинcoцздpaвpaзвития.
  2. Этaп втopoй: cбop дoкyмeнтoв. Boзвpaт пoдoxoднoгo нaлoгa зa лeчeниe зyбoв нeвoзмoжeн, ecли клиeнт нe пpeдocтaвит в нaлoгoвый opгaн вce нeoбxoдимыe бyмaги. Taкжe вaжнo пpaвильнo зaпoлнить зaявлeниe пo cyщecтвyющeмy oбpaзцy.
  3. Этaп тpeтий: выбop cпocoбa пoлyчeния дeнeжнoй кoмпeнcaции. Coглacнo poccийcкoмy зaкoнoдaтeльcтвy, пoлyчить coциaльный нaлoгoвый вычeт нa лeчeниe в 2021 гoдy гpaждaнин мoжeт двyмя cпocoбaми:
    • B нaлoгoвoм opгaнe. B дaннoм cлyчae пpeимyщecтвo зaключaeтcя в тoм, чтo зaявитeль пoлyчит cpaзy вcю пpичитaющyюcя eмy cyммy в видe eдинoвpeмeннoй выплaты. Нo пpи этoм для пoдaчи зaявлeния пpидeтcя дoждaтьcя oкoнчaния кaлeндapнoгo гoдa, в тeчeниe кoтopoгo клиeнтy пpeдocтaвлялиcь плaтныe мeдицинcкиe ycлyги. Taкжe гpaждaнинy пoтpeбyeтcя зaпoлнить дeклapaцию 3-НДФЛ. Нa пpoвepкy вcex дoкyмeнтoв нaлoгoвoй инcпeкциeй мoжeт yйти дo тpex мecяцeв и eщe oдин мecяц – нa пepeчиcлeниe cpeдcтв нa бaнкoвcкий cчeт зaявитeля. Taким oбpaзoм, вcя пpoцeдypa пoлyчeния кoмпeнcaции зaймeт пpимepнo 4 мecяцa.
Еще почитать --->  Рассторгнуть или расторгнуть

Протезирование зубов: как пенсионеру получить компенсацию от государства

Многие знают, что законодательство дает возможность работающим людям вернуть часть денег, израсходованных на стоматологическое лечение и покупку лекарств. Но не всем известно, что также можно получить налоговый вычет за протезирование зубов пенсионерам, даже если они не работают. В этом случае компенсация полагается их супругам или детям, которые оплатили такое лечение, и это зафиксировано документально. Еще одно условие: эти родственники должны иметь налогооблагаемый доход.

  • копия лицензии;
  • договор со стоматологической клиникой;
  • справка об оплате лечения;
  • рецепты на прописанные врачом лекарства, которые входят в специальный перечень;
  • копии чеков, квитанций;
  • справка НДФЛ-2 с места работы;
  • декларация по форме НДФЛ-3, заполненная на основе информации из вышеуказанной справки и платежных документов.

Документы на вычет необходимо предоставить в ИФНС после завершения финансового года (совпадает с календарным). Если лечились в 2019 г., имеете право заявлять в ИФНС о вычете с 1 января 2020 г. до 31 декабря 2022 г. (максимум три года!). При этом возврат будет оформлен за тот год, когда фактически оплачивали стоматологические услуги.

  • Копию договора с клиникой.
  • Справку, подтверждающую оплату стоматологических услуг (оригинал).
  • Платежные документы (рецепты, чеки) на покупку лекарств. Не забывайте делать ксерокопии, так как чернила чеков быстро выцветают. Рецепт с подписью врача нужен в двух экземплярах – для аптеки и ИФНС (с печатью!).
  • Копию лицензии клиники. Не нужна, если реквизиты лицензии указаны в договоре.
  • Справку о зарплате 2-НДФЛ за тот год, когда оплачивали лечение (вернуть вычет можно в течение трех лет!). Получите в бухгалтерии по месту работы.
  • Налоговую декларацию 3-НДФЛ. По новому упрощенному порядку с января 2021 г. вычеты за 2020 г. также можно вернуть без заполнения 3-НДФЛ.
  • Два экземпляра заявления на вычет (на имя начальника налоговой службы). После приема документов на ваш экземпляр ставят дату и подпись инспектора.
  • Копии паспорта и ИНН.
  • Если лечили детей, супругов или родственников: свидетельство о браке, свидетельство о рождении ребенка или ваше свидетельство о рождении (если лечили родителей).

При желании снизить НДФЛ, удерживаемый работодателем на сумму вычета, работник передает в бухгалтерию необходимый пакет документов. В течение месяца инспекция выносит уведомление на право использования вычета. Работодатель согласно этим документам не взимает налог до исчерпания установленной суммы.

Подать заявление и декларацию можно не только при самостоятельном посещении инспекции, но и на сайте федерации налоговой службы или через портал госуслуг. Заявка в электронном виде проверяется в течение 3 месяцев, далее налогоплательщик приходит в инспекцию и предоставляет пакет документов. На сайте можно скачать программу для составления декларации.

Еще почитать --->  Отказ в возбуждения уголовного дела следственным комитетом

Налоговый вычет за лечение: как выгоднее вернуть налоги

Пример. Неработающий пенсионер, оплативший свое лечение, не может воспользоваться вычетом, так как пенсии налогом не облагаются. Но зато вычет может получить его сын/дочь, если оплатит лечение родителя. Если сумма расходов составило 120 000 рублей, то возврат денег будет 15 600 рублей.

По окончании календарного года, в котором вы понесли расходы на оплату лечения, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией. В том числе вы вправе обратиться в налоговый орган за остатком вычета, если работодатель не смог предоставить его вам в полной сумме (абз. 1, 5 п. 2 ст. 219 НК РФ).

Пример: зарплата Елены 45 000 рублей. На руки она получает 39 150 рублей, потому что 5 850 рублей (13%) удерживает государство. Елена оформила вычет на лечение зубов через работодателя. Сумма вычета — 6 500 рублей. На следующий месяц после одобрения вычета Елена на руки получит на 5 850 рублей больше, то есть полные 45 000 без удержанного налога. Во второй месяц ее обычная зарплата будет больше на 650 рублей — столько осталось от размера вычета.

Налог возвращается почти за все процедуры , с которыми сталкивается пациент. Это прием врача, диагностика, обследование, госпитализация, лечение в стационаре, стоматология, протезирование, паллиативная помощь. Полный список медуслуг есть в законе. Налоговый вычет можно получить за все лекарства, которые прописал лечащий врач и оплатил пациент. Для этого обязательно нужен рецепт на специальном бланке.

Ранее (до 2021 года – до вступления в силу Постановления Правительства от 8 апреля 2020 г. № 458 «Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, осуществляющих медицинскую деятельность, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета») по поводу отнесения медицинских услуг по имплантации зубов давалось следующее разъяснение.

  1. справка о доходах 2 НДФЛ (выдает работодатель налогоплательщика);
  2. справка об оплате медицинских услуг (выдает стоматологическая клиника, образец здесь);
  3. договор с медицинским учреждением (копия) и/или другие документы, подтверждающие лечение;
  4. чеки (копия);
  5. лицензия стоматологической клиники (копия, выдает клиника);
  6. налоговая декларация 3 НДФЛ (заполняет сам налогоплательщик);
  7. свидетельство о рождении и/или свидетельство о браке (копия, при получении социального вычета на протезирование зубов родителям, супругу или ребенку);
  8. заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (с указанием реквизитов счета для перечисления денег). С 2020 года налогоплательщики вправе представить заявление о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога в составе налоговой декларации;
  9. может понадобиться копия паспорта, ИНН налогоплательщика.